来源：中国银行保险报时间：2023-06-14 07:46
编者按：
ESG保险指为企业提供环境（E）、社会（S）、治理（G）3个维度的风险保障，通过风险评估帮助企业查找可持续发展管理方面的短板弱项；通过费率折扣联动、风险减量服务帮助企业提升可持续发展风险管理能力和水平，更加稳健地保护生态环境、履行社会责任、提高公司治理水平。浙江银保监局积极开展ESG在金融领域的创新探索，打造出一系列具有浙江辨识度的成果。今年5月，湖州落地全国首批ESG保险项目，率先探索出环境、社会和治理风险的综合防范与保护方案。
促创新 育亮点——浙江打造ESG保险湖州模式
□梅琳
今年5月，平安产险湖州中心支公司、人保财险湖州市分公司分别开出ESG保险保单，涉及保额8800万元，为企业应对环境、社会、治理风险提供自主选择的综合性风险保障，这是国内落地的首批ESG保险项目，也是湖州在保险领域践行《银行业保险业绿色金融指引》中关于从战略高度推进绿色金融要求的具体表现。
高质量发展的必然趋势
“去年，我们投入1000多万元购进这批数码印花机，通过电脑对配色参数进行设置，实现了高精度自动印染，不仅降低劳动强度、提高生产效率，也优化了生产环境，这是高质量发展的必然趋势。”浙江美欣达纺织印染科技有限公司（以下简称“美欣达纺织”）副总经理靳熠成表示，公司还将批量引进这类高端设备。
美欣达集团有限公司下设公司279家，是浙江省绿色低碳标兵企业。美欣达纺织是集团旗下一家以从事面料纺织印染加工、销售为主的企业，2022年出口增长超30%，产值12亿元。
“我们正在打造纺织品再生循环产业，在构建绿色产品、绿色工厂、绿色供应链‘三位一体’的绿色制造体系过程中，正需要ESG保险这样的工具。”靳熠成表示，从内部看，投保ESG保险是企业自身转型的需要，希望通过保险公司整合服务资源，降低企业在安全、环保方面的风险，提升企业管理水平；从外部看，目前国际市场对回用纤维在面料中的占比有明确要求，2030年前，所有产品的标签须标注纤维回用率在20%以上，很多大品牌商对验厂（产品品质、质量）、社会责任（环保、生产、员工防护等）均有要求。
事故对企业造成声誉上的影响无法用金钱衡量。对大型企业来说，最在乎的是ESG产品给企业带来看得见、摸得着的实效。
近年来，美欣达集团大力发展环保产业和循环经济，不断延伸产业链条。根据企业发展战略，美欣达纺织将从单纯生产制造型企业逐步转化为平台型企业，打造中国面料之窗。“只有在自身治理效果得到体现的前提下，才能吸引更多企业一起向高质量发展，才能更好发挥行业引领作用。”靳熠成表示。
针对减碳、增绿保障需求增加的现状，近年来，平安产险浙江分公司多元化布局，加快研发、创新绿色保险供给。
“这次为美欣达纺织提供的ESG保险，除常规的环境应急处置清理、财产人伤等基础风险保障外，还创新增加了生态环境损害+生态修复费用、消防部门灭火时造成的第三者财产损失、精神损失补偿、企业舆情（危机）应对费用等特色保障，从单一的发生事故补充型保险改变成既可妥善处置事故，又倡导保护环境、积极救助、注重舆情危机等具有社会引导作用的创新保险。”平安产险湖州中心支公司团体业务负责人朱彬彬介绍。
理念改变行为，拥抱可持续
初创型、发展中的中小企业，如何通过ESG保险来应对当前市场、环境中的物理风险和转型风险？
让企业有获得感是金融机构开展绿色金融创新的动力源泉。5月30日，人保财险湖州市分公司邀请第三方服务专家上门对浙江正洪纺织科技股份有限公司（以下简称“正洪纺织”）开展了一场ESG知识培训。
“之前对ESG关注较少、了解不多，通过这次培训，感触较大，投保后，企业无形资产得到提升，这对企业的市场评价、上市、融资都将产生积极影响。做企业不仅要追求利润最大化，也要承担环保、公司治理等方面的社会责任，企业才能可持续发展。”正洪纺织副总经理单子根说。
新型环保装备的投入运营，减少了染料、助剂的使用，带给企业最直接的改变是减少污染、节约能耗和成本、提高生产效率。
“这是全自动烘干机，水资源可循环利用；这是染料自动称量系统，二维码扫入系统后，能迅速准确取到所需染料，避免了传统手工称量费时费力且易错等问题；这是全自动滴液系统，根据数据输入电脑后，可全自动实现精准滴液，避免了传统人工配色误差，产品质量更优。”正洪纺织绞纱部主任计国华介绍。
ESG保险在解决企业需求、为企业提供风险保障与服务时，让原有的短板促创新，让原有的长板育亮点。
“国家对纺织染整工业的排放标准规定，COD间接排放不得超过200mg/l。我们已做到80mg/l。”单子根表示，“公司已更新产品说明书，加上了投保ESG的内容，今年计划产值1.5亿元。”
“发展ESG保险，不能停留在对存量保险产品进行分类打标统计上，得结合经济社会发展全面绿色转型的实际需要，通过持续创新形成保险供给增量，这才与保险助力可持续发展的初衷相吻合。”人保财险绿色保险专家向飞认为。
如今，越来越多的企业将ESG理念作为拥抱可持续、高质量发展的制胜法宝。ESG概念广泛应用于上市公司企业主体评价、企业信息披露等多个领域，而不断创新发展的绿色金融在兼具环境和社会效益的各类经济活动中发挥出重要作用。
正洪纺织染料自动称量现场。梅琳/摄
多方协同，监管全程跟进
2022年，原银保监会印发《银行业保险业绿色金融指引》，提出银行保险机构应当有效识别、监测、防控业务活动中的环境、社会和治理风险，重点关注客户（融资方）及其主要承包商、供应商因公司治理缺陷和管理不到位而在建设、生产、经营活动中可能给环境、社会带来的危害及引发的风险。今年1月，原银保监会印发《关于财产保险业积极开展风险减量服务的意见》，对风险预防和提前化解向保险机构提出要求。此次，湖州率先在全国进行的ESG保险创新探索和实践，正是对该指引中关于风险综合防范的贯彻和落实。
“ESG保险的运用涉及风险评估和风险减量服务两个维度，一个维度是对投保客户做全方位的风险评估，并与保险费率挂钩；另一个维度是发现客户在ESG方面存在相应的风险，如属于可保风险，则建议通过保险或其他方式去缓释对冲这些风险，帮助客户去做风险发生前的风险减量服务。”湖州银保监分局党委委员、副局长吴狄介绍。
据了解，本次ESG保险项目在平安产险湖州中心支公司和人保财险湖州市分公司落地，与两家保险公司集团总部在部门设置、理论研究、产品设计、研讨展示等方面给予的资源倾斜支持密不可分。
在项目推进过程中，湖州银保监分局围绕浙江银保监局提出的突出政策要求、突出创新理念、突出综合服务三方面要求，深入产品体系分析，指导保险公司对方案中3个维度存在的瑕疵提出修改完善意见，并全程跟进。
湖州市金融办邀请中国保险学会、浙江银保监局、中财绿指（北京）信息咨询有限公司、宁波大学、复旦大学的多位绿色金融专家参与研讨交流，对产品进行论证及发布，形成了保险ESG理论框架+ESC风险评价。
为深化绿色金融改革，湖州市政府部门间多跨协同，积极开展数据共享，由湖州市金融办牵头，打造了全国首个区域性融资主体ESG评价系统，系统集成了19个部门、38个接口数据，实现评价自动化、全量化，并应用到绿色贷款贴息、担保费率补助以及利率定价等方面，绿色企业最高可享受LPR12%的贴息补助、50%的担保费率补贴。
“银行和保险机构在ESG层面要树立共同的价值观，彼此建立ESG互认、互用的评价体系。我们鼓励银行机构在对客户进行风险评估时，给予ESG客户享受更多的利率优惠，既考虑到商业可持续发展，也顾及社会责任担当，更要体现湖州‘两山’理念发源地和国家绿色金融改革创新试验区的区域品牌领先性，引导企业往绿色、可持续正向发展。”吴狄表示。
作为率先开展绿色EVA定价试点的湖州银行，将ESG评分嵌入到信用违约模型，作为基础参数，根据企业ESG表现对贷款利率进行调整。截至目前，该行已对全行三分之二以上公司客户完成ESG评级，累计形成上万份评级报告，有效提升了湖州银行对信贷客户履约能力的预判和对小微企业的服务效率。
相关链接：
