□吴狄

在保险领域的ESG创新实践是落实《银行业保险业绿色金融指引》（以下简称《指引》）的重要举措。

2022年6月1日，原银保监会发布《指引》。《指引》发布的目的主要有两方面：一是从战略高度明确绿色金融导向。其要求银行保险机构都应深入贯彻落实新发展理念，加大对绿色、低碳、循环经济的支持，防范环境、社会和治理（ESG）风险。同时，从组织管理、政策制度及能力建设、投融资流程管理、内控管理与信息披露以及监督管理五方面对银行保险机构提出了要求。二是推动保险领域加快推进绿色金融。前期原银保监会通过制定《绿色信贷指引》、绿色融资统计制度等各项规章制度，已经在引导银行机构开展绿色金融的体制机制建设方面取得了较为丰富的实践经验。而保险业虽然在环境污染责任险领域也取得积极成效，但与银行机构相比，保险机构的重视程度、推进程度、评价体系仍存在一定差异。《指引》的出台统一了银行业保险业绿色金融相关适用标准，明确了“治理层-管理层-决策层”各层级的职能职责，为后续银行业保险业ESG发展提供了一致方向。

《指引》对ESG保险的特殊“指引”有哪些？

单就保险而言，《指引》针对保险机构的特点提出了一些特定要求：

一是明确了重点关注对象。明确了两类保险相关的重点关注的客户，一类是投保环境、社会和治理风险等相关保险的客户，另一类则是保险资金实体投资项目的融资方。

二是强调保险技术与服务创新。《指引》特别明确了“保险机构应当根据有关法律法规，结合自身经营范围积极开展环境保护、气候变化、绿色产业和技术等领域的保险保障业务以及服务创新，开发相关风险管理方法、技术和工具，为相关领域的生产经营者提供风险管理和服务，推动保险客户提高环境、社会和治理风险管理意识，根据合同约定开展事故预防和风险隐患排查”。湖州的全国首单ESG保险项目突破“单项产品匹配单项服务”的常规做法，保险机构积极整合后端服务资源，通过与湖州市“金融数据引擎”数据平台对接，发挥集团大数据、物联网、人工智能等技术优势，运用数字化实时监控，为企业提供“事前体检+事中整改+事后应对”的“一站式”配套服务，亦是落实该要求的体现。

三是差异化风险定价。《指引》提出“保险机构应将风险评估结果作为承保管理和投资决策的重要依据，根据客户风险情况，实行差别费率”。本次湖州ESG保险首单项目就是通过投保前对企业进行E、S、G多维度的整体风险评价，将评价结果融入费率厘定过程，促进企业主动提升在环境、社会、治理中的整体风险管理水平，并有效为企业降本增效。这也是落实该要求的具体体现。

此次，湖州银保监分局在浙江银保监局的指导下，在湖州市金融办等部门的紧密配合下，推动首批ESG保险顺利落地。两家试点保险公司已初步形成保险ESG理论研究、风险评价体系、产品研发及综合服务方案，后续会在服务保障、复制推广路径、金融政策支持等方面完善与提升。下一步，湖州保险业将不断围绕绿色、低碳、可持续发展丰富保险产品和服务供给，为奋力争创全国绿色金融改革创新示范区、高水平建设生态文明典范城市提供有力金融支持。

（作者系湖州银保监分局党委委员、副局长）