□杨祥 记者 樊融杰

李先生今年66岁，是20世纪90年代初下海的企业家，现在经营一家中小规模的制造业企业。李先生有两个孩子，女儿大学毕业后留校教书，儿子现在读大三。由于长期扑在工作上，李先生的身体状况较差。这两年来，企业受外部环境影响较大，李先生的焦虑感陡增。他深知创业的不易，也经历过财富积累与管理的种种挑战。随着孩子们渐渐长大，李先生开始认真考虑如何将自己的财富和经验传承给下一代。特别是家族企业的传承问题，让李先生倍感无助，如果女儿、女婿及儿子都没有接班能力，那么，这么优质的企业就只能变卖掉。

在一次与老友的聚会中，李先生无意间听到，在国外，很多企业家会开设“家族办公室”来进行财富管理及企业传承服务。这激起了他的好奇心，他决定深入了解这个概念。

家族办公室是家族自身建立或通过外部协作建立的、为家族自身财富管理提供专属服务的机构。1882年，约翰·洛克菲勒建立的家族办公室代号“5600房间”，被普遍认为是世界上第一个现代意义上的家族办公室，被誉为家族运行的中枢。家族办公室全面充当家族幕僚和家族顾问，是家族内外部事务管理的中枢，完全从家族立场出发，系统规划家族金融资本的保值、增值与传承，协助管理家族人力资本的培育、家族文化资本和社会资本的构建，全力助推家族目标的实现。简而言之，家族办公室是一个专为家族提供全方位服务的私人机构。它与普通的财富管理机构不同，更加注重家族的整体利益和长远规划。家族办公室的服务内容丰富多样，包括财富管理、投资咨询、税务筹划、家族治理、财富传承规划以及慈善项目等，旨在为家族提供一揽子解决方案。

家族办公室的作用主要体现在以下几个方面：

首先，家族办公室能够帮助家族制定长期财富规划。通过对家族资产的全面梳理和分析，家族办公室能够为家族量身定制投资策略，实现资产的保值增值。同时，它还可以协助家族进行税务规划，合法合规地降低税负。

其次，家族办公室注重家族治理和传承规划。它可以帮助家族建立完善的治理结构，明确家族成员的权利和义务，避免家族纷争。在传承规划方面，家族办公室能够根据家族的特点和需求，设计合理的传承方案，确保家族财富和事业智慧能够顺利传承给下一代。

再次，家族办公室还能为家族企业经营服务，为家族企业提供管理咨询、上市咨询、法律服务乃至传承方案等，实质上承担着连接家族与企业的桥梁作用，有助于家族企业平稳过渡、有序传承。

最后，家族办公室还关注家族的慈善事业。它可以帮助家族成立慈善基金，制订慈善计划，将家族的财富用于社会公益事业，提升家族的社会形象。

李先生意识到，通过设立家族办公室，他不仅能够确保子女在未来事业上得到有力的支持，还能够将家族的智慧和财富传承下去，为子孙后代创造更加美好的未来。

同时，李先生也了解到为了避免财富传承发生意外，家族办公室必须是一个忠实可靠且专业能力过硬的团队。于是，李先生花了较长的时间来物色合适的人选，最终他聘请了一支专业的团队，包括财富管理专家、投资顾问、税务师和律师等，建立了属于自己的家族办公室。在家族办公室的帮助下，李先生的子女逐渐掌握了如何管理家族企业，如何进行明智的投资和规划。

（杨祥系西南财大西部商学院家族企业与家族传承研究中心专家顾问）