□本报实习记者 吴彬

截至2024年1月22日，已有杭州银行、招商银行、长沙银行、齐鲁银行、中信银行等5家银行发布业绩快报。总体来看，在银行业净息差下行压力下，上述5家银行2023年全年经营情况平稳，净利润均实现同比增长，不良贷款率皆有所下降，资产质量稳中向好。

净息差持续承压

1月12日，杭州银行率先发布2023年度业绩快报，这也是A股上市银行首份2023年度业绩快报。随后，招商银行、长沙银行、齐鲁银行、中信银行陆续发布业绩快报。

整体而言，城商行在营业收入方面表现亮眼，均较上年同期有所增长，而招商银行和中信银行两家股份行2023年营收分别同比下降1.64%和2.60%。据东兴证券分析，受存量按揭贷款利率调整、有效信贷需求不足、“报行合一”新政的影响，2023年四季度股份行营收依然有所承压。

在归母净利润方面，5家银行2023年均实现同比增长。其中，杭州银行、齐鲁银行归母净利润同比增速达两位数，分别为23.15%和18.02%。东兴证券认为，优质区域中小银行营收端展现较强韧性，一方面是按揭贷款占比较低，息差压力相对较小；另一方面是区域信贷需求相对旺盛，支撑规模较快增长。同时，存量风险包袱较轻，房地产业务占比较低，潜在不良压力较小，拨备厚实，具有利润释放空间。

在净息差方面，以招商银行为例，根据东莞证券研报，2023年四季度，受LPR定价压力持续、房贷利率调整等因素影响，该行净息差继续承压，单季净利息收入同比下降6.63%，降幅环比走阔；非利息收入是营收最主要支撑，同比增长10.97%，或得益于2023年四季度债市收益贡献。

展望2024年，浙商证券团队认为，受LPR降息、信贷需求疲弱等行业共性因素影响，预计银行息差仍将下行，未来的营收和利润增速或有下行压力。不过，据光大证券研报分析，2023年下调存款挂牌利率对银行负债成本的改善作用将在2024年进一步显效。随着经济景气度筑底回暖，存款定期化、长期化趋势也有望缓和，2024年存款成本率有望下移，进一步缓释息差收窄压力。

资产质量稳步改善

银行加大不良贷款的处置力度，不良率降幅明显。目前已披露业绩快报的5家银行中，中信银行不良率降幅最大，2023年末该行不良贷款率1.18%，比上年末下降0.09个百分点，不良率处于2014年以来最优水平，资产质量持续改善；拨备覆盖率207.59%，比上年末上升6.40个百分点，拨备水平保持平稳。

此外，长沙银行在资产质量改善方面也取得了较好成效。该行不良率在2022年三季度至2023年三季度均为1.16%，连续5个季度持平；而2023年末不良率边际下降1个百分点至1.15%，开源证券测算其不良贷款余额边际下降至56.16亿元。此外，2023年末长沙银行拨备覆盖率为314.21%，较年初上升3.12个百分点，拨备安全垫较厚，资产质量已进入不良“额率双降”、拨备覆盖率上升的良性发展阶段。

从业绩快报披露的数据来看，上述五家银行的资产规模均实现稳健增长。截至2023年末，招商银行资产总额110285亿元，较上年末增加8895亿元，增幅8.77%；中信银行资产总额90528亿元，比上年末增长5.91%；杭州银行资产总额18413亿元，较上年末增长13.91%；长沙银行资产总额10200亿元，较2023年初增加1152亿元，增幅12.74%；齐鲁银行资产总额突破6000亿元，达到6050亿元，较年初增加989亿元，增幅19.56%。

据东兴证券分析，考虑到财政政策前置发力且有所加码，货币政策延续稳健且更为注重结构优化，再加上支持民营经济、松绑房企融资等产业政策协同性加强，预计2024年信贷增速稳中略降。在资产质量方面，一方面政策积极化险以确保不发生系统性风险，另一方面当前上市银行拨备较充足，将有助于支撑盈利增长。