□董希淼

银行业是我国金融业的主体，银行机构加快数字化转型、大力发展数字金融，既是顺应数字经济快速发展的必然要求，又是深化供给侧结构性改革、提升自身竞争力的内在需要。近年来，银行机构普遍加快金融科技应用，持续加大数字化转型投入。那么，数字化转型战略是否科学？网络金融和信息科技投入是否合理？这就需要银行从内部和外部两个维度对数字化转型开展评估和评价。

数字化转型评价的必要性

当前，银行数字化转型进入深水区，业务和科技投入逐年加大。这时开展数字化转型评价，具有必要性和重要性。

一是有助于落实金融管理部门要求。2021年以来，金融管理部门先后印发《金融科技发展规划（2022-2025年）》（以下简称《发展规划》）和《关于银行业保险业数字化转型的指导意见》（以下简称《指导意见》）等，对金融机构数字化转型进行全面部署。其中，《发展规划》专门提出“强化监测评估”，《指导意见》要求“建立健全数字化转型管理评估和考核体系”。

二是有助于治理数字化转型“焦虑”。银行业存在“数字化焦虑”，如部分机构不顾实际制定了宏大的数字化转型战略，但缺乏清晰的可实施路径；部分机构尽管在形式上很重视数字化转型，但其组织架构和组织文化等依然原地踏步，转型工作浅尝辄止。通过数字化转型评价，校准数字化转型战略，将从根本上克服焦虑情绪和盲目行为。

三是有助于优化数字化转型投入。近年来，银行机构普遍加大数字化转型投入，但部分机构不顾实际需要，建成一堆“高大上”的信息科技系统，功能强大但脱离实际。通过数字化转型评价，分析投入方向、结构、成效，将推动提升转型资源配置效率。

四是有助于发现和满足用户需求。银行数字化转型不能闭门造车，对内要服从管理需要，实现降本增效；对外要满足用户需求，提升服务效能。特别是中小银行，要聚焦有限的资源和能力，以核心用户群体需求作为数字化转型的重点。通过数字化转型评价，分析市场变化，洞察用户之声，将以用户需求为导向推动业务、技术深度融合创新。

数字化转型的内部评估

对转型战略、投入产出和实施效果进行评估和评价，是银行数字化转型工作的应有之义。事实上，银行机构内部已经以多种形式开展评估和评价工作，但还存在一些问题。

一是在公司治理层面，应由监事会对数字化转型战略进行评估。根据2021年6月印发的《银行保险机构公司治理准则》第六十五条，监事会应重点关注的事项之一是“对公司发展战略的科学性、合理性和稳健性进行评估，形成评估报告”。但实际工作中，监事会极少评估银行发展战略，更未就此形成评估报告。因此，监事会应积极履职，有效承担战略评估职责，对包括数字化转型工作在内的发展战略开展全面评估。

二是在经营管理层面，由财务、科技和审计等部门分别进行评价。计划财务部门在数字化转型项目立项之前，应对项目进行投入产出分析。对数字化转型项目的投入产出分析要有前瞻性和容忍度，既要立足当下，又要着眼长远；既要分析直接产出，又要分析隐性价值。网络金融、信息科技部门对相关项目应开展自评估工作，通过中期自评估，及时发现和修正项目实施过程中的偏差；通过结项自评估，总结经验和教训，为下一步工作提供参考。内部审计部门可通过专项审计以及高管和网络金融、科技部门负责人任期审计、离任审计等方式，对数字化转型实施效果、资源配置等进行评价，重点关注费用使用的合理性、合规性。但是，内部评估和评价往往缺乏独立性和科学性，目前还缺乏全面性和系统性，可以从以上两个层面进行加强和提升。

数字化转型的外部评价

由于内部评估存在一定的局限性，近年来一些第三方机构开始探索开展银行数字化转型的评价。从目前看，主要有四种模式：

一是北京金融科技产业联盟推出的“金融科技发展指数”。金融科技发展指数包括区域指标体系和机构指标体系。其中机构指标体系包括“金融科技战略部署”“金融科技合理应用”“金融服务提质增效”“金融科技基础支撑”等4个一级指标、10个二级指标、24个三级指标。评价结果满分为100分，初评结果显示，2019-2021年我国银行业金融科技发展指数从74.73提升到77.46。

二是百信银行联合安永咨询推出的“商业银行数字化成熟度评估模型”。该模型将银行数字化转型概括为7项数字化能力，分解之后形成29项可度量的二级能力，对每项二级能力设置定量和定性两种评估方式。其中定性方式分为“初始”“探索”“形成”“优化”“成熟”等5个数字化成熟度等级。然后，按照现状调研、逐项评估、形成结论、差距分析和改进建议四步法评估流程，得到数字化成熟度评估结果和转型改进建议。

三是微众银行联合金链盟推出的“银行数字化效能评价矩阵模型”。该模型借鉴中国创新指数评价体系，选取银行研发人员占比和人均产出两个核心指标用于评价。根据研发人员占比和人均产出两个指标的高低，将矩阵分为四大象限，即数字化革新者、数字化探索者、多元化布局者、线下渠道深耕者。每个象限代表不同的数字化战略模式，也是银行数字化转型的效能体现。

四是中国信通院联合银行业协会推出的“银行业数字化转型投入有效性评价”。该评价构建数字化转型投入成效评价模型，涵盖社会责任、创新及竞争力、价值创造、发展潜力、风险和安全等五大类指标，包括19个二级指标和45个三级指标，试图通过建立定量化评估体系来衡量银行数字化转型成效，展现银行数字化转型价值，为数字化转型投入提供决策支撑、绩效评价。

对银行数字化转型开展第三方评价，目前正在探索之中，不同模式各有特点。数字转型评价工作有助于发现数字化转型工作的关键不足和差距，在评价方法上，应坚持内部评估和外部评价相结合的原则，首先在银行内部建立必要的评估评价体系，同时适当引入第三方评价，提高评估评价的独立性和有效性。金融管理部门可指导行业协会，探索建立面向全行业的数字化转型评价体系、评价系统。第三方机构应深入研究银行机构数字化转型的生动实践，从实践出发优化指标体系、评价方法，使评价工作更有针对性、可比性和实际意义，为数字化转型工作提供有益的参考和借鉴。

（作者系招联首席研究员、中关村互联网金融研究院首席研究员）