□丁雯

税优健康险改革酝酿已久，平安健康险作为此次首批上线税优健康险产品的公司之一，已积极筹备、设计开发覆盖面广、保障性强、满足人民群众多样化保障需求，同时与健康管理融合的商业健康保险产品，并按要求报备。

相较此前的产品，国家金融监督管理总局发布的《关于适用商业健康保险个人所得税优惠政策产品有关事项的通知》（以下简称《通知》）明确，适用个人所得税优惠政策的商业健康保险的被保险人可以是投保人本人，也可以是其配偶、子女或父母。产品范围则包括符合要求的医疗保险、长期护理保险和疾病保险。覆盖面的扩展，可以说是此次税优健康险改革的最大亮点。

此前，税优健康险仅投保人可保，被保险人的范围受限，产品也就很难打开市场。《通知》规定的被保险人范围，融入了家庭的概念，包括投保人本人和其配偶、子女或父母。平安健康险也在费率上向家庭用户倾斜，家庭购买或者家庭内的多成员购买税优健康险产品，将可享受不同的折扣力度。

对于投保人而言，投保税优健康险也就意味着可以在当年（月）应纳税所得额时予以税前扣除保险支出，扣除限额为2400元/年。相比以往，投保人有了更丰富的保险产品可选，还能为全家投保，2400元的税优额度也得以用好用足。

在新产品设计上，平安健康险将分批推出相关产品，首批上线的还是以医疗险的产品形态为主，相较当前的主流产品有所不同。总体而言，新产品将满足家庭老少的医疗需求，同时为不同人群提供对应的保障。对于健康体人群，将提供“0免赔”方案，鼓励健康人群早投保，用更优价格获得更高保障，同时也会为严重疾病人群提供相应保障。

健康险不仅是财务保障，更是健康美好生活的服务提供者，健康险长期发展的路径在于契合老百姓的根本需求——健康。正因如此，平安健康险在进行税优健康险产品设计时，会在保险保障之外匹配一些医健服务，以提升用户的获得感。

例如，针对每个投保了平安健康险税优健康险产品的家庭，平安健康险会赠送专属的家庭医生服务，解决其小毛病的看诊问题。在住院绿通、住院陪护、康复护理上，也会提供相应的服务。

值得注意的是，《通知》对税优健康险的保险期间也有所要求，其中，医疗保险的保险期间或保证续保期间不低于3年，长期护理保险和疾病保险的保险期间不低于5年。税优健康险的“保证续保”要求，与市面上一年期的补充医疗保险形成明显的差异化，用户可以通过购买税优健康险获得长期的风险保障。

作为一家专业健康险公司，平安健康险将积极响应国家号召，一如既往践行“保险+服务”“服务+保险”战略，致力于为广大人民群众提供一站式健康解决方案，守护人民的健康美好生活。

（作者系平安健康险总精算师）