□中央财经大学中国精算研究院 陈辉

作为全球最大体育赛事之一，冬奥会庞大的组织体系和复杂的运作过程，决定了其必然要面临众多风险。国际奥委会前主席罗格曾表示：“安全问题已成为当今体坛重大国际比赛的头等大事。”因此，现代保险业不可避免地需要介入到冬奥会中来。

根据历届冬奥会及夏季奥运会举办城市的经验，结合2022年北京冬奥会的基本情况，冬奥会一般面临的风险主要有八类：

一、财务风险，是指与组委会达成协议的客户、供应商或赞助商因破产、爽约或不履行义务等原因使协议被取消，组委会收入不能实现的风险（包括因利率、汇率风险导致的损失）以及电视转播、广告收益的取消等。

二、组委会经营损失风险，是指奥委会组委会由于意外事故、赛事中断造成部分或全部取消整个赛事的风险。这种风险是冬奥会组织者的主要风险之一，因为整个冬奥会运作的目的是确保最终的赛事能够顺利进行，一旦赛事部分或全部取消，则会产生连锁反应，导致重大损失。

三、运作风险，是指由于与冬奥会有关的建筑物、机器设备、计算机及辅助设备等各种财产在建筑、安装、维修和使用期间因自然灾害或意外事故等造成的损失。

四、违约风险，是指因法律或协议的要求以及国际奥委会的要求而承诺的义务和责任。一般举办城市申办成功后，将由奥组委成立商业性运作公司，由该公司同国际奥组委签订承办合同，明确组委会承担的义务和责任。如果组委会不能达到预先提出的承诺，则组委会将承担违约责任。

五、人员意外伤害风险，是指由于组织者的疏忽和意外导致与冬奥会活动有关人员的人身伤亡。这种人员的范围通常界定为与组织者具有劳务合同关系的人员，如长期或者临时受到雇于组织者的工作人员。针对运动员有专门的运动员保险，是对运动员在训练或比赛过程中致伤、致残或死亡而给予相应经济赔偿及把退役运动员纳入社会保障范围的保障机制。

六、其他非核心项目的运作风险，是指组织者可能面对的与冬奥会相关的运输风险、汽车风险、设施损失、违约责任、延期履约、工作失误或服务的不完善。对于组织者而言，将面临大量此类风险。尽管这类损失的个别金额可能不大，但是在整个组织期间，这些损失累计起来是一个巨大的金额。

七、管理层的责任风险，是指由于组织者管理层个人决策失误导致的组委会损失。这种风险存在于各个组织和机构中，由于决策失误导致组委会的财务损失以及客户的不满，类似于上市公司董事及高级管理人员的责任保险。

八、环境风险，是指在筹备和举办冬奥会期间，因在进行体育场馆、道路、相关的设施等建筑物建设过程中，特别是在进行地下工程施工过程中，直接或间接地影响到空气、水、土壤等环境因素的保护，以及对考古遗址、历史古迹等造成的破坏。

上述风险根据对冬奥会影响大小归为两类：一是对冬奥会如期和按计划举办产生威胁的风险，如上述一、二、三项风险；二是对冬奥会能够产生影响，但限于一定范围内的非核心风险，如上述四至八项风险。

为了应对上述风险，本届冬奥会保险产品涵盖了场所公众责任保险、组织者责任保险、滑雪人员意外伤害保险、专业运动员意外伤害保险等险种，为场所建设及运营、活动组织、设备制造以及冰雪运动参与者等各类群体提供全面风险保障。另外，将新冠肺炎疫情风险纳入保障范围，开发冬奥专属新冠肺炎人身综合保险条款，针对新冠肺炎导致的身故、医疗费用、紧急救援费用等提供保险保障。