全国人大代表黄毅：建议提高中小银行的不良容忍度降低拨备计提比例

中国银行保险报网讯【记者 仇兆燕】

在经济持续下行、疫情影响升级的严峻形势下，作为支持中小企业主力军、风险承担者的中小银行资产质量承压。

全国人大代表、四川天府银行行长黄毅认为，中小企业犹如国民经济的细胞组织，一旦它们出现了经营风险，其风险将会快速传染到关联的整个产业和供应链条，作为支持中小企业主力军、风险承担者的中小银行面临资产质量持续下迁的可能。

疫情期间，中小银行根据企业复工复产的需求，陆续出台了借新还旧、展期、无还本续贷、减免逾期罚息、下浮利率等系列支持措施，切实减轻企业还款压力、降低融资成本，充分运用央行支小再贷款、再贴现等政策工具和多渠道的筹资方式确保流动性供应，有效缓解了企业面临的资金问题，为经济筑底回暖贡献了金融力量

但是数据显示，今年一季度末，全国商业银行不良贷款余额2.61万亿元，较年初增加1986亿元，不良贷款率1.91%，较年初增加0.05个百分点，拨备覆盖率183.2%，较年初下降2.88个百分点，以中小企业为主要服务对象的中小银行信用风险增加更加明显。

因此必须未雨绸缪，黄毅建议,一方面通过精准的财税及货币政策进一步降本增效，充分运用好金融杠杆助力中小企业及中小银行渡过难关和加快转型，确保实体经济平稳、健康运行。另一方面，要全面研究影响中小银行服务实体经济的“瓶颈”“堵点”，切实提升服务实体经济质效。

在具体的措施上，黄毅建议，首先要营造更为宽松的金融政策环境。目前金融体系出现了非常严重的“信用分层”现象，建议着力重构金融的信用体系。通过常备借贷便利、中期借贷便利、再贷款、再贴现、降低法定存款准备金率存款保险费率等措施，进一步释放银行流动性，切实降低融资成本。加大财税支持力度，对于中小银行向小微企业发放的贷款，确认为不良部分的，或者按照新增贷款的一定比例，由财政部门给予风险补偿。在当前疫情防控的大背景下，建议监管部门进一步提高中小银行的不良容忍度，降低拨备计提比例，形成敢贷、愿贷、能贷良好氛围。

其次，建议推迟中小银行实施新金融工具会计准则的时间。按现行规定，非上市银行将于2021年1月1日起实施新金融工具会计准则，从已切换为IFRS9的上市银行公布的财报来看，许多银行在不良贷款率下降的情况下，拨备水平均有大幅度提升，实施IFRS9将会显著加大中小银行的拨备计提。此前巴塞尔银行监管委员会因新冠疫情已宣布推迟巴III的执行时间，因此建议将中小银行新金融工具会计准则实施时间后延1年。

再次，丰富中小银行资本补充渠道。进一步完善资本工具创新和发行相关制度，搭建“绿色通道”鼓励并支持中小银行多渠道补充资本，以提高资本充足率水平，增强其风险抵御和服务实体经济的能力。同时，在确保整体风险可控的前提下，适度运用监管和宏观审慎工具，临时性降低对资本的监管要求，使商业银行释放更多的资金，投向实体行业领域和中小企业。

最后，随着经济下行，企业逃废债和地方保护主义开始抬头，除加大对逃废债打击力度以外，建议加大地方信用体系和诚信社会建设力度