□文龙
近日,国家金融监督管理总局、中国人民银行联合发布《关于优化已故存款人小额存款提取有关要求的通知》(以下简称《通知》),进一步优化和完善了已故存款人小额存款提取的相关规定。《通知》不仅将简化提取的账户限额由此前的最低1万元统一提高至5万元,还首次将黄金积存产品、国债、代销理财产品纳入简化提取范围内,进一步提升存款继承便利度,便利群众办理小额存款继承。由此表明,存款继承优化政策迎来升级版。
长期以来,银行在办理继承人提取已故亲属存款业务时,执行的是人民银行于1993年印发的《关于执行〈储蓄管理条例〉的若干规定》等文件要求,银行凭继承人提交的公证机构出具的继承公证书办理过户或支付手续。但在存款金额较小的情况下,仍要求继承人办理公证,也使继承人承担了较高的时间成本和公证费用支出,尤其是对于边远地区和经济困难的群众而言,更加重了其负担。
为切实解决小额存款继承耗时长、费用高等问题,2019年以来,原银保监会会同相关部门出台多个政策文件,对符合条件的存款查询和小额存款提取取消公证要求。特别是《中国银保监会办公厅 中国人民银行办公厅关于简化提取已故存款人小额存款相关事宜的通知》(以下简称“18号文”)的发布,取消了第一顺序继承人、公证遗嘱指定的继承人或受遗赠人提取已故存款人1万元以内存款的公证要求,并允许银行在1万元至5万元之间上调限额。已故存款人小额存款提取手续的简化,使银行工作效率明显得到提高,群众负担切实得以减轻。
不过,18号文仍存在一些不足,如已故存款人小额存款提取范围、查询时限等有待改进。为此,国家金融监督管理总局和人民银行两部门立足于金融便民,在深入调查研究并充分听取各方意见基础上,制定了《通知》。《通知》优化了18号文部分要求,并对存款继承有关事项作出规定,是18号文的升级版。
应该看到,《通知》进一步优化了金融服务,便利群众办理存款继承,也体现了金融管理部门的使命担当和为民情怀,体现了金融工作的人民性。《通知》在以下几个方面进行了补充完善:
其一,提升账户提取限额。18号文明确,取消第一顺序继承人、公证遗嘱指定的继承人或受遗赠人提取已故存款人1万元以内存款的公证要求,并允许银行在1万元至5万元之间上调限额。但在实际执行中,为避免发生更多纠纷,给银行带来不必要经济和名誉损失,部分银行尤其是中小银行对账户限额仍执行1万元。《通知》则将简化提取的账户限额由最低1万元统一提高至5万元,同时明确农村中小银行应当于2025年12月31日前落实该要求。这意味着,如果已故存款人在同一法人银行机构的账户余额合计不超过5万元,继承人无需提交公证书就可一次性提取已故存款人存款及利息,很大程度上方便了群众的存款继承。
其二,扩大简化提取范围。此前,监管规定简化提取的范围包括存款以及银行业金融机构自身发行的非存款类金融产品。《通知》则在此基础上进一步扩大简化提取范围,将黄金积存产品以及国债、代销理财产品纳入其中,与银行存款合并计入5万元的提取限额内。这无疑为广大群众提供了便捷的继承服务,必将得到百姓的充分认可。
其三,可以查询一定期限的交易明细。2019年发布的《中国银保监会办公厅 司法部办公厅关于简化查询已故存款人存款相关事项的通知》中,已故存款人存款的查询范围仅包括存款余额、银行业金融机构自身发行或管理的非存款类金融资产的余额。《通知》则明确,已故存款人的第一顺序继承人在提取已故存款人存款时,基于合法、正当理由申请查询已故存款人账户交易明细的,银行业金融机构应当应申请人要求,提供已故存款人死亡后以及死亡前6个月内的账户交易明细。已故存款人生前另有安排的除外。此举能够有效满足特定情形下的查询需求。
其四,简化丧葬费、抚恤金提取手续。现实中,存在已故存款人账户汇入丧葬费、抚恤金的情形。此前没有关于丧葬费、抚恤金提取的明确规定。《通知》则明确丧葬费、抚恤金不计入5万元账户限额,可以全额简化提取。政策的进一步明确,既减少了银行的后顾之忧,又为群众提供了更加便利的金融服务。
值得一提的是,落实好存款继承政策新规,仍需银行等部门加强政策宣传,让广大群众充分了解政策规定,知道办理存款继承业务时应该提交的相关资料以及相关程序,提高政策知晓度。
与此同时,各银行机构还要不断完善内部制度和操作流程,加强员工尤其是前台柜员相关法律法规和业务知识培训,以有效保证员工按照规定的程序进行操作,防止由于违规操作导致法律风险和声誉风险发生,确保《通知》在6月1日能够落地执行,确保存款继承金融服务更加便利。